Услуги коммерческого банка

Услуги коммерческого банка

Челябинский Государственный
Университет

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

по предмету: «Банковское
дело»

тема: «Услуги коммерческого
банка»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Челябинск

2004 г.

План:

 

Введение

1. Коммерческие банки. Общая
характеристика банковских услуг.

2.
Специфические и неспецифические услуги
коммерческого банка

3.
Услуги юридическим и
физическим лицам

4.
Платные и бесплатные услуги

5.
Банковские услуги и движение материального
продукта

6. Свойства услуг коммерческих
банков

7.
Развитие услуг коммерческих
банков

8. Проблемы совершенствования банковского  обслуживания
населения

Заключение

Литература

Введение

 

В связи с переходом России к рыночной модели экономики, началом
функционирования двухуровневой банковской системы в нашей стране со всей
остротой встает вопрос взаимоотношений, взаимодействия банковских учреждений.
Развитие банковской системы как с точки зрения количественных (рост числа
кредитных институтов, банков), так и качественных характеристик (расширение
сферы функционирова­ния банков, универсализация их деятельности) предполагает
замену административно-правовых взаимоотношений банков преимущественно
экономическими. Особое значение в этой связи приобретает опыт ин­дустриально
развитых стран Запада в области организации таких от­ношений, их формализации и
непосредственного применения в банков­ском деле.

В своей работе я
рассмотрю комплекс услуг, предоставляемый сегодня российскими коммерческими
банками. В заключительной части работы я рассмотрю проблемы совершенствования
банковских услуг.

 


Коммерческие
банки. Общая характеристика банковских услуг.

Коммерческие
банки
— это
банки, основной целью функционирования которых является получение максимальной
прибыли.

В соответствии с
российским законодательством Банк- это кредитная организация, имеющая право:

·
привлекать
денежные средства физических и юридических лиц;

·
размещать
их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и
платности;

·
осуществлять
расчетные операции по поручению клиента.

Коммерческий банк
отличается от специализированных кредитных организаций небанковского типа,
выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Они выполняют лишь
отдельные банковские операции.

Основные
функции коммерческих банков:

1. аккумуляция, или привлечение денежных
средств в депозиты;

2. их размещение- инвестиционная
функция;

3. расчетно-кассовое обслуживание
клиентов.

В современной
экономической литературе Коммерческий банк определяется также как коммерческое
предприятие, обеспечивающее выгодное помещение кредитных ресурсов.

В мировой
банковской практике в последние годы наметилось 2 тенденции: с одной стороны-
универсализация; с другой- специализация.

Коммерческие
банки сегодня выполняют широкий круг операций для удовлетворения финансовых
потребностей всех типов клиентов (до 300 операций). Основные виды операций:

— ведение
депозитных счетов,

— безналичный
перевод денежных средств,

— прием
сбережений,

— предоставление
различных видов ссуд,

— трастовые
операции,

— операции с
ценными бумагами  и др.

Операции
коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций
на практике.

В соответствии с
российским законом “О банках и банковской деятельности” [1]основные виды операций:

1. привлечение денежных средств
физических и юридических лиц во вклады до востребования и на срок;

2. предоставление кредитов от своего
имени за счет собственных и привлеченных средств;

3. открытие и ведение счетов физических
и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению
клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

6. управление денежными средствами по
договору с собственником или распорядителем средств;

7. покупка у юридических и физических
лиц иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

8. осуществление операций с драгоценными
металлами в соответствии с действующим законодательством;

9. выдача банковских гарантий.

В
законодательстве оговорено
: небанковские кредитные организации вправе осуществлять
банковские операции, за исключением  операций, предусмотренных пунктами
1,2,3,9. Допустимое сочетание иных операций для небанковских кредитных
институтов устанавливается Банком России.

Коммерческие
банки вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдача поручительств за
третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования
по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3. оказание информационных и
консультационных услуг;

4. предоставление в аренду
физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов, в них
находящихся для хранения документов или ценностей;

5. лизинговые операции.

Кредитные
операции вправе осуществлять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в
соответствии с законодательством РФ.

Все операции
проводятся в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ- в валюте.

Коммерческим
организациям, в том числе банкам запрещено заниматься производственной,
торговой и страховой деятельностью (это небанковские операции).

 

Под банковской
услугой
понимается одна или несколько операций банка, удовлетворяющих
определенную потребность клиента.

Основные
характеристики банковской услуги:

1. носит нематериальный характер;

2. продукт не складируется, но в банках
создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

3. проведение банковских операций и
услуг регламентируется в законодательном порядке;

4. автор новой банковской услуги не
имеет авторских прав;

система сбыта
эксклюзивна и интегрирована, то есть все филиалы

Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом
этой деятельности является создание банковского про­дукта. Банковским продуктом
являются:

1) создание платежных средств и

2) предоставление услуг.

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономи­ки в целом
(или, как говорят, на макроуровне). Известно, что об­мен продуктами труда
производится не в форме обмена одного про­дукта на другой, а в форме
купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в
свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если
он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совер­шения акта
купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен
труда между товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице Центрального
банка производит вы­пуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и
потреб­ления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Второй составной
частью продукта банка являются предостав­ляемые им услуги. Их можно
классифицировать следующим образом:

Критерии классификации

Тип предоставляемых услуг

 В зависимости от соответствия специфике
банковской деятельности

Специфические услуги

Неспецифические услуги

В зависимости от субъектов получения услуг

Юридические лица

Физические лица

В зависимости от способа формирования и размещения
ресурсов банка

Активные операции

Пассивные операции

В зависимости от оплаты за предоставление

Платные услуги

Бесплатные услуги

В зависимости от связи с движением материального
продукта

Услуги, связанные с движением материального продукта

Чистые услуги

Специфические и неспецифические услуги
коммерческого банка

Банковские услуги прежде всего можно
подразделить на специ­фические и неспецифические услуги
Специфическими  услугами  яв­ляется все то, что вытекает из специфики
деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся 
три  вида .выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

Депозитные
операции связаны с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады
(депозиты). Исторически данной опера­ции предшествовала сохранная операция,
когда люди  помещали  свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие
надежность и безо­пасность сбережений. В последующем сохранность  денежных 
средств  стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  поме­щать
свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное
место, но и в целях получения дохода, их сохране­ния от обесценения, 
инфляции.  За  помещение  денег  на  депозит клиенты банка получают ссудный
процент.

Кредитная
операция является  основной  операцией  банка.  Не случайно банк иногда
называют крупным  кредитным  учреждением.  И это действительно так:  в  общей 
сумме  активов  банка основной удельный вес составляют кредитные операции.
Чаще  всего  за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть 
дохода.  В современной структуре банковских операций кредитная операция  однако
не является основной. В силу экономического кризиса,  инфляции и,
следовательно, более  высокого  риска  коммерческие  банки предпочитают
заниматься не столько кредитованием, сколько  други­ми более доходными и менее
рискованными операциями (например, ва­лютными операциями).

Расчетные операции,
которые производит банк,  могут осуществляться как в безналичной, так и в
наличной форме.  По  поручению клиентов банки могут открывать различные счета,
с которых  произ­водятся платежи, связанные с покупкой или  продажей 
товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением  на­логов,
сборов и других не менее  важных  платежей.  При  расчетах банк выступает
посредником между продавцами и покупателями,  меж­ду предприятиями, налоговыми органами,
населением,  бюджетом.  При производстве расчетов банки используют различное
современное обо­рудование обеспечивающее быструю связь и  техническую обработку
документации поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций
называют тради­ционными банковскими операциями. Оттенок традиционности  
они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протя­жении
длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к
другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли
"старые" банкирские дома, выпол­няют и современные большие и малые
банки.

Но
дело не только в этом. Оттенок традиционности данные опе­рации приобретают и в
том смысле, что создают условия сохранения статуса банка. Банками являются не
вообще те или иные предприя­тия или организации, которые принимают вклады,
выдают кредиты, или совершают расчеты между различными юридическими и физически­ми
лицами. На практике довольно часто можно встретить фонды, ко­торые принимают
вклады на определенный срок и под определенный процент, но от этого они не
становятся банками. Известно, напри­мер, что кредиты могут предоставляться
также торговыми организа­циями, вообще всеми субъектами, у которых есть
свободные денежные средства, но от этого они также не превращаются в банки, а
сохра­няют свой основной статус (положение). Почта проводит платежи по
поручению клиента, но не смотря на расчетные операции, которые она выполняет,
остается почтой, а не превращается в банк.

Данные
операции в своей совокупности образуют то, что назы­вается банком. Юридически
банк — это такое предприятие, которое осуществляет все три рассмотренные
операции одновременно. Если какую-либо одну из трех чисто банковских операций
та или иная организация не выполняет, то она по закону не может считаться бан­ком,
а переходит в разряд других финансовых институтов (в законе "О банках и
банковской деятельности" они получили название "дру­гих кредитных
учреждений").

К
разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции.
В современном законодательстве они не включе­ны в состав базовых операций, из
которых складывается банк, одна­ко по своему назначению они отражают суть
банковской деятельнос­ти. Трудно себе представить, что банк занимаясь
депозитами, осу­ществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное
положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают
дополнительные операции. В их состав вхо­дят валютные операции, операции с
ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти
операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных
банковских
услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том
числе:

посреднические
услуги,                                                                           

услуги,
направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций,
юридическая помощь, информационные услу­ги и т. п.),

предоставление гарантий и
поручительств,

доверительные операции (включая
консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента),

бухгалтерская помощь предприятиям,

представление клиентских интересов в
судебных органах,

услуги по предоставлению сейфов,

туристские услуги и др.

Банкам запрещено
заниматься производственной и торговой дея­тельностью, а также страхованием.

Услуги юридическим и
физическим лицам

В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимос­ти от
субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и
физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим ли­цам может быть
в тех или иных банках одинаков, неодинаковым мо­жет оказаться только их объем.
В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги, предоставляемые
населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит
увеличить ко­личество видов операций для физических лиц (в том числе по совер­шению
платежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов
и др.).

Поскольку
банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и их
перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным
организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так
и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы
(напри­мер, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, получен­ных у
других банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, бан­ки размещают
привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций
и населения.

Платные и бесплатные услуги

По
отношению к плате за услуги и, следовательно,  к  доходам банка могут быть
применены и другие,  более  детальные  признаки. Нередко выделяются банковские
услуги, приносящие и не  приносящие банковский доход, дорогостоящие и
дешевые услуги
.  Так,  большин­ство активных операций позволяет банку
получить доход, в то  вре­мя как его пассивные операции предполагают выплату 
процентов  по определенным видам вкладов. Некоторые банковские  услуги  требуют
больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например,  обработ­ка аккредитива
стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению
клиента.

Банковские
услуги и движение материального продукта

В
зависимости от связи с  движением  материального  продукта банковские услуги
подразделяются на два вида:

1)
услуги связанные с его движением,

2)
чистые услуги.

Поскольку 
банки  своими  денежными  операциями  обслуживают главным образом  движение 
материального  продукта,  их  основная часть бесспорно относится к первому виду
услуг. Способствуя прод­вижению товаров, данные услуги банка (такие как,
например,  услу­ги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую
допол­нительную стоимость. Чистые услуги предоставляются  организациям, занятым
непосредственно материальным производством, а также  от­дельным гражданам для
удовлетворения их личных потребностей.

Как
отмечалось, продуктом банка являются различного рода ус­луги. В отличие, к
примеру, от продукта  промышленного  предприя­тия банковский продукт  не 
выглядит  зачастую как нечто  мате­риальное, вещественное. Кредиты и расчеты
совершаются  в  порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме.
Поэтому в  отли­чие от отраслей материального производства, где продукт 
приобре­тает конкретную товарную форму, банковский продукт нельзя склади­ровать,
производить про запас.[2]

        

Свойства услуг коммерческих банков

Важнейшим
свойством банковских услуг является их производительный характер. Уже в
такой простейшей Форме, как прием от населения и предприятий во вклады,
заключен огромный производительный смысл. Банк просто собирает деньги — он
превращает "неработающие", неиспользуемые денежные ресурсы в
работающие активы. В    равной степени это относится к кредитам,
предоставляемым пред­приятиям и организациям на развитие своей производственной
и фи­нансовой деятельности. Так или иначе банковские операции обслуживая хозяйственную
деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.

Характерным свойством банковских услуг является
и то, что их        объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в
огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из
одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам
предприятий — это преимущественно движение капиталов в денежной форме.

Возьмем, к примеру, такую традиционную
банковскую операцию, как кредитование. Известно, что кредит, предоставленный
предприятию-заемщику, должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не
просто возвращен, а возвращен вместе с уплатой процентов за его использование.
Это означает, что получатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя
возвратить его в полной сум­ме и получить при этом прибыль, которая как минимум
была бы достаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу характера
кредитной сделки обязан применить полученные в банке денежные средства не для
"проедания" (на потребительские цели), а как ка­питал. Когда на базе
кредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньги
должны использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительный
доход.

Свойство банковских услуг состоит и в том, что они
охваты­вают как активные, так и пассивные операции
. Принимая вклады и
"осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим
клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить
определенный доход в виде процентов по депо­зитам. Размещая акции клиентов,
предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки
оказывают существен­ные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных
масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.

Операции, выполняемые банками, могут
осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией
только бан­ка.
Это относится не только к традиционным банковским операциям,
но и особенно к другим услугам. Известно, например, что бухгал­терскую помощь,
консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги
могут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также
заметить, что банки, бу­дучи крупными кредитными институтами, могут
выполнять небанков­ские операции
— операции, которые традиционно выполняют
другие хозяйствующие субъекты.

Такое
положение связано с тем, что на рынке банковских ус­луг в условиях рыночного
хозяйства возникает серьезная конкурен­ция. Появление на рынке новых продавцов
банковских услуг (торго­вые организации, финансово-промышленные компании,   
различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наи­более
прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источни­ки доходов. Именно
поэтому особенно быстро за последние годы ста­ли развиваться не чисто
банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.

 

Развитие услуг
коммерческих банков

Эволюция
стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих
факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения
нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так
и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще
несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами,
векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не
употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион,
банкомат и др. И это по­нятно, так как банки работали в условиям
централизованной распре­делительной системы, когда ряд услуг был просто не
нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденны­ми
осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению,
сразу освоить все эти услуги не могут. Прош­ло не так мало времени, банки еще
не накопили достаточного опыта. Ряд операций не получает развития из-за сильной
инфляции недоста­точности современных средств связи. Нельзя не учитывать и
того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услу­гах, им
еще предстоит обучить свой персонал технике их предостав­ления.

Постепенно, однако, новейшие
технологии новые операции ста­новятся достоянием банков. Кроме традиционных
банковских опера­ций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг.
В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики намети­лась тенденция
к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Комплексное банковское
обслуживание

может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решить ряд проблем,
которые бы­ли упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильно определили свое
место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производ­ственные
возможности. Иногда не обязательно стремиться к предос­тавлению всего набора
услуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональным
сконцентрированным на каких-то опре­деленных операциях. Специализация банка
на их выполнении может оказаться для него более эффективным направлением
развития, поз­волит сократить затраты на проведение операций и, в конечном сче­те,
увеличить их доходн

 

 

Проблемы
совершенствования банковского  обслуживания населения

Создание
и развитие системы коммерческих банков на новой ос­нове позволило ослабить
монополизм в банковском деле, зародить конкуренцию, а также явилось первым
шагом к организации денежного рынка. Коммерческие банки самостоятельно стали
устанавливать процентные ставки по привлекаемым средствам и кредитам, работать
рентабельность. Созданные банки отличаются большим разнообразием методов
ведения дела. Коммерциализация банковской системы резко снижает опасность ее
бюрократизации, содействует оперативному ре­шению вопросов. Коммерческие банки
в своей деятельности ориенти­руются на необходимость получения максимально
возможного дохода. Основной доход банки получают от ссудных операций.

При переходе к рынку работа банков
должна строится на осно­ве принципов денежного рынка, одним из которых является
работа банков в пределах реально привлеченных ресурсов. Важной пробле­мой в
настоящее время является дефицит кредитных ресурсов. Значи­тельная часть
пассивов коммерческих банков (в среднем около 20 процентов) формируется
за счет займов, полученных в порядке меж­банковского кредитования.

Один из
путей решения проблемы дефицитности кредитных ресур­сов — это более широкое
привлечение денежных средств населения во вклады в коммерческие банки. В
настоящее время децентрализуется лишь часть ссудного фонда страны. Это остатки
средств на счетах предприятий, организаций и учреждений. Что же касается
вкладов частных лиц, то в каждом коммерческом банке их размер, как уста­новлено
действующим банковским законодательством, не должен пре­вышать суммы
собственных средств, то есть 5-8 процентов банка

Дальнейшее
развитие рынка ссудных капиталов также позволит расслабить напряжение в связи с
неполностью удовлетворимой потребностью коммерческих банков в кредитных
ресурсах.

Прием
банком на себя поручительства и выдача гарантий.

Операции
банка, связанные с поручительством и гарантией обяза­тельств клиентов
(юридических и физических лиц) регулируются соответствующими нормами
гражданского права. В частности, по дого­вору поручительства банк-поручитель
обязуется перед кредитором своего клиента отвечать за исполнение последним
своего обяза­тельства полностью или частично. Выполнение этих .операций банком
производится, как правило, под соответствующее обеспечение.

Поручительские операции. Поручительские операции выполня­ются
банком от имени и за счет другой стороны (доверителя), на возмездной основе,
если это предусмотрено действующим законода­тельством по согласованию сторон.

     

Объектами
операций по поручению могут быть все виды сделок, в том числе купли-продажи,
договоры поставки и другие.

Банковская
практика охватывает многочисленные Формы операций по поручению, не относящиеся
к сделкам купли-продажи имущества и договорам поставки. Среди них:
представительство интересов клиентов в финансовых, хозяйственных, судебных
органах, а также при совершении различных имущественных сделок и иных
правоотношениях; трастовые операции, совершаемые в интересах клиентов банка.

Трастовые операции банков. Трастовые или доверительные
операции выполняются банком от имени и за счет стороны (доверите­ля), на
возмездной основе, если это предусмотрено действующим за­конодательством или
установлено в договоре поручения по согласо­ванию сторон. Трастовые операции
носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть заключается в
передаче клиентами бан­кам своего имущества для последующего инвестирования
этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых
рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают
определенную плату в виде банковской комиссии. Доверительные операции наглядно
отражают сущность банковской дея­тельности вообще — ее пассивно-активный
характер, заключающийся в привлечении средств и их последующем размещении с
целью получения прибыли.

Трастовые
операции для юридических лиц.
Для предприятий,
организаций, акционерных обществ, учебных организаций, благотворительных фондов
и прочих юридических лиц банки оказывают агентские услуги, а также могут
временно управлять делами акционер­ных обществ при их ликвидации,
реорганизации, банкротстве и т.д.

Правоотношения,
связанные с трастом, возникают в результате учреждения траста на основании
договора об учреждении траста, заключаемого учредителем траста и доверительным
собственником в   .пользу бенефициара (выгодоприобретателя) траста.

         К праву доверительной
собственности применяются правила о праве собственности, если иное не
установлено законодательством или договором об учреждении траста.

         Учредителями траста могут
выступать любые физические или юридические лица.

         По мере становления рынка
ценных бумаг и расширения процесса приватизации государственной собственности,
доверительные операции смогут получить дальнейшее развитие. Прежде всего это ка­сается
предоставления банками агентских (посреднических) услуг          частным лицам,
а также управление фондовыми ценностями, получен­ными банками от клиентов по
специальным договорам.

Товарно-комиссионные
операции.
 Приобретение
и продажа по поручению, а также за свой счет различных ценностей, товаров,    имущества,
информации и научно-технической продукции, — эти и     другие операции банка,
которые согласно действующему законодательству могут быть предметом комиссии,
выполняют коммерческие     банки.

        

         Основные формы товарно-коммисионных операций
представляют собой:

а) простые сделки по приобретению или реализации на
комиссионных началах отдельных партий товаров;

б) крупные комиссионные договоры, по которым банк
принимая на се­бя обязанность производить всю реализацию данного предприятия
или осуществлять его гарантированное снабжение. Объектом то­варно-комиссионной
операции может быть любой вид продукции, не подлежащий фондированному
распределению.

Соединение
товарно-комиссионной операции с кредитной и факторинговой сделкой является
важным преимуществом банка по сравнению с другими комиссионерами и позволяет,
как показывает, практика, успешно конкурировать с оптовой торговлей, быстро
расширяя свое участие на товарных ранках. В последние годы спрос на
комиссионные услуги растет в связи с приобретением научно-технической
продукцией и основными фондами товарной формы. Он обусловлен так­же ростом
количества самостоятельных субъектов хозяйствования, выступающих на рынке и
базирующихся на разных формах собственнос­ти.

Факторинговые операции банка. Факторинг представляет собой
разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием
оборотного капитала клиента. Основой факторинго­вой операции является покупка
банком (или факторинговой фирмой) счетов-фактуры поставщика на отгруженную
продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку (или
факторинго­вой фирме) права требования платежа с дебитора. Банки покупают
счета-фактуры поставщика как правило на условиях немедленной оп­латы 80
процентов от стоимости счета-фактуры. Оставшиеся 20 про­центов выплачиваются
банком (за вычетом процентов за кредит и ко­миссии за услуги) после получения
платежа от дебитора или незави­симо от поступления платежа от дебитора.

Целью
факторингового обслуживания является своевременное инкассирование долгов для
минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения появления безналичных
долгов, предоставленные по желанию клиента; кредита в форме предварительной
оплаты, помощь в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учета, создание
ус­ловий для производственной деятельности, соответственно, помощь в увеличении
оборота в прибыли предпринимателя.

В мировой банковской практике существует два вида
факторинга:

— открытый факторинг (конвенционный);


конфиденциальный факторинг (скрытый).

Использование факторинга позволяет
ускорить получение платежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует
оплату счетов, снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечи­вает
своевременность поступления платежей поставщикам при финансовых затруднениях у
покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика.[3]

Лизинговые операции банка долгосрочная аренда машин,
оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения. В
зависимости от срока различают следующие виды арен­ды:

— рейтинг (краткосрочная аренда) — сроком от 1 дня до
1 года;

— хайринг (среднесрочная аренда) — сроком от 1 года до
3 лет;


лизинг (долгосрочная аренда) — сроком от 3 лет до 20 лет и более.

При проведении
лизинговой операции существует        ряд рисков: риск наложения ареста на
имущество; изъятия в доход бюджета; риск плохого обслуживания оборудования или
имущества; риск невыгодной перепродажи имущества на рынке подержанных товаров;
денежные рас­ходы и время, потраченные на возврат и передачу имущества. Поэто­му
участники сделки, как правило, страхуются от любого подобного рода рисков. При
этом используют различные методы преодоления рис­ков невозврата, включая
страхование остаточной стоимости, обяза­тельства арендатора по продаже
имущества и другие.

Складские
операции банка.
Передача заложенных ценностей на хранение в банк, как один из возможных
режимов залога, разви­тие товарно-комиссионных операций и создание ими
соответствующей инфраструктуры. В этот период в числе уставных операций банков
предусматривалось хранение товаров за плату на товарных складах и сдачу в наем
кладовых, складов и безопасных ящиков.

Одной из форм
указанных операций является а настоящее время прием вещевых вкладов на хранение
банком. Эти услуги выполняются банками в двух формах: предоставление сейфов для
хранения ценнос­тей и хранение ценных бумаг в стальной камере.

Сейфы для
хранения ценностей сдаются клиентам в аренду. По такому договору клиент в
состоянии контролировать свои ценности в любое время. Банк лишь предоставляет
сейф или ячейку и обеспечи­вает выполнение услуг, связанных с хранением, а
также обеспечи­вает доступ к сейфу.

Хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по
предоставлению сейфов в пользование граждан. В этом случае банк принимает на
хранение, как правило, ценные бумаги клиента и выступает в роли агента. Срок
хранения устанавливается вкладчиком. Плата за аренду сейфов ячейки взимается по
договорным ценам в зависимости от ем­кости ячеек.

Прочие (дополнительные) услуги банка. Основными направле­ниями
консультационной деятельности банков могут быть следующие:

— информационно посреднические услуги, которые предполагают подбор
учредителей, участников научно-технической разработки, участников обменных
операций,        продавцов и        покупателей, контрагантов иных типов
сделок, подбор кадров и т. п.;

 — образование банков данных по
материалам, ресурсам, оборудованию, по возможным представлениям их в лизинг,
аренду и другие формы обмена товароматериальными ценностями;

 — информационно-аналитические и
маркетинговые услуги, пред­полагающие анализ хозяйственной деятельности и
отдельных ее сторон, осуществления научно-технической и экономической
экспертизы проектов и решений, прогнозирование результатов деятельности при         переходе
на новые формы хозяйствования, контрольные обмеры и проверку достоверности
отчетных данных, проверку платежных докумен­тов, правильности установления цен,
экономический анализ контрак­тов;

  — проведение маркетинговых исследований рынка по
заказу    клиента;

        —
информационно-справочные услуги: предоставление копий документов (расчетных и
других), выявление сумм клиентов, помощь в     розыске сумм, наведение справок
в архиве банка и прочие. Предоставление справочных сведений об уставных данных
юридических лиц,      включая не конфиденциальные сведения о финансовом
состоянии и платежеспособности, а также иной деловой справочной информации,
необходимой клиентам банка;

        — консультационно-правовые
услуги, в том числе по вопросам применения хозяйственного законодательства,
кредитно-расчетных отношений, организации и ведения бухгалтерского учета и
финансово-экономической работы на предприятии. Проведение семинаров, школ и других
форм группового консультирования и обучения;

— патентные услуги;

— рекламно-издательские и выставочные
услуги, организация    научно-технических семинаров, совещаний, конференций и
т. д.;

— услуги по оформлению и регистрации сделок и документов, в том числе по
международным расчетам и другим внешнеэкономическим операциям;


услуги по внедрению бухгалтерского отчета, кассового и фи­нансового хозяйства
предприятий и крепных организационных струк­тур (концернов, объединений и
других), по ведению расчетно-кассовых операций клиентов в соответствии с
заключенными договорами, по выполнению проверок обеспечения по долговым
обязательствам, проведению ревизий на основании договоров с вышестоящими органа­ми
клиентов;

— страхование кредитных и депозитных
рисков, заложенных в российских и иностранных банках имущества организаций и
граждан; выполнение других страховых операций:

— подготовка кадров для других
коммерческих банков, созда­ние банковских школ, центров подготовки и
переподготовки кадров и т.п.;


другие услуги и операции, не запрещенные    законода­тельством, на
осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском
законодательстве.

Передовые банки активно расширяют спектр выполняемых
ими услуг, повышают качество обслуживания клиентов. Банки предлагают своим
клиентам:

1)   открытие
и ведение срочных счетов;

2)   открытие
и ведение текущих счетов;

3)   банковский
вексель эмиссионного синдиката;

4)   приобретение
сберегательных сертификатов;

5)   приобретение
обыкновенных именных акций:

 

6) 
предоставление необходимой информации;

7)
индивидуальное обслуживание клиентов.[4]


Заключение

Перечисленные выше услуги банка — лишь небольшая часть спектра банковских
операций и услуг по обслуживанию частных клиентов. Современные банки стремятся
всемерно расширять число и повышать качество выполняемых ими операций с тем,
чтобы привлечь больше клиентов и повысить свою доходную базу.

Доходность
банковских услуг.
Стоимость банковских услуг оп­ределяется договором между клиентом и
коммерческим банком, но с учетом развития рынка аналогичных услуг в регионе и
получение соответствующей прибыли.

В настоящее время
особенно ценятся услуги по своевременным расчетам между покупателем и
поставщиком, а также услуги, связанные со внедрением новых платежных средств в
виде кредитных и других пластиковых карт, векселей, чеков и других.

Рост доходности работы банков на современном
этапе развития могут дать услуги, которые обеспечивают улучшение комплексного
расчетно-кассового обслуживания клиентов, проведение операций с ценными
бумагами, развития операций с наличной иностранной валю­той, страховые,
аудиторские и лизинговые услуги. Важным резервом в экономии затрат банка
является осуществление мероприятий по компьютеризации банковских операций.

Особое
значение для банка имеет правильное определение стои­мости банковских услуг.
Оптимальным ориентиром при установлении комиссионных платежей должны быть
затраты на банковские операции и цены, сложившиеся на рынке данного вида услуг.
В настоящее время размер платы может устанавливаться по абонентному принципу за
комплекс услуг, оказываемых в определенном договорном порядке.

Литература:

1. Федеральный закон от 7 января
1995 г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г.,
5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.) 

2. Анализ качества
функционирования коммерческого банка // Банковское дело, 1997, №12

3. Бабичева Ю.А. Банковское
дело: Учебник.  М, 1999 г.

4. Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого банка. М., 1997 г.

5. Ширинская Е.Б. Операции 
коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М., 1995 г.

 

 

 


[1] Федеральный
закон от 7 января 1995 г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями
от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.) 

[2] Бабичева Ю.А. Банковское дело: Учебник.  М, 1999 г. с.312-313

[3] Ширинская Е.Б. Операции  коммерческих банков: российский и зарубежный
опыт. М., 1995 г. с.123

[4] Бабичева Ю.А. Банковское дело: Учебник.  М, 1999 г. с.342

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *