Коммерческие банки

Коммерческие банки

Тема: Коммерческие банки

Вуз: ВЗФИ

Содержание:

Введение………………………………………………………………………………3

1. Сущность, функции и роль коммерческих
банков………………..8

2. Организационная структура
банков…………………………………..12

3. Пассивные и активные операции
КБ………………………………….14

4. Ликвидность коммерческого
банка…………………………………….20

5. Коммерческие банки
России……………………………………………..27

Заключение…………………………………………………………………………31

Список
литературы………………………………………………………………32

Введение

Коммерческим банком является
учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное
банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и
оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ.

Создание коммерческих банков и других
кредитных учреждений на паевых или акционерных началах осуществляется с целью
аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и
учреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли,
подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Учредителями, акционерами (участниками)
коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением
Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов,
политических организаций и специализированных общественных фондов. Установлено,
что доля каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35
процентов размера уставного капитала.  Необходимо иметь в виду, что при
создании иностранных банков и банков с участием иностранного капитала один из
иностранных учредителей обязательно должен быть банком.

На практике перечень учредителей
весьма широк.

Среди них — министерства, ведомства,
другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия,
организации, учреждения, союзы (объединения) кооперативов, кооперативы,
общественные организации. При этом не поддерживается инициатива создания
отраслевых банков.

Учредители, акционеры вступают в банк
на добровольных началах. Общее руководство деятельностью коммерческих банков
осуществляют собрания пайщиков, акционеров и советы банков, избираемые из их
представителей. Управляют текущей деятельностью правления, образуемые советами
банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены правления не могут
быть одновременно членами Совета.

Собрание, Совет и Правление Банка
должны руководствоваться законодательством РФ, действующими экономическими
нормативами и правилами совершения денежно-расчетных операций.

Коммерческие банки действуют на
основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от
центрального банка.

Если речь идет о получении лицензии
банком с участием иностранного капитала, иностранным банком или филиалом банка
другой страны, то необходимо представить некоторые легализованные в
установленном порядке документы.

Госбанк для обеспечения всем
коммерческим банкам равных конкурентных условий имеет полномочия предъявлять
дополнительные требования к учредителям иностранных банков и банков с участием
иностранного капитала относительно минимального и максимального размеров их
уставного капитала.

Госбанк осуществляет надзор за выполнением
условий выданных коммерческим банкам лицензий и проводят ревизии и тематические
проверки операций в иностранной валюте, выполняемых банками. По результатам
проверок и ревизий они имеют право применять к коммерческим банкам меры,
предусмотренные действующим законодательством.

Коммерческие банки различаются:

1. По принадлежности уставного
капитала и способу его формирования и могут создаваться и существовать в форме
акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием
иностранного капитала,  иностранных банков. Закон не исключает и другие способы
формирования  уставного капитала коммерческого банка.

2. По видам совершаемых  операций 
коммерческие банки делятся на универсальные и региональные банки.

3. У многих коммерческих банков ярко
выражена отраслевая ориентация.

Для координации усилий и защиты
интересов  коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие
объединения. При принятии решений, связанных с текущей банковской
деятельностью, эти банки независимы от  исполнительных и распорядительных
органов  государственной власти и управления. Работникам названных органов
запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения
должностей.

Следует иметь ввиду, что закон
запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения  для
достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций
в вопросах установления  процентных ставок и размеров комиссионного
вознаграждения,  на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение
антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ.

Операции коммерческих банков.

Коммерческие банки могут осуществлять
весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу:


ведение счетов клиентов и
банков-корреспондентов;


финансирование капитальных вложений
по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;


выпуск платежных документов и иных
ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);


покупка, продажа и хранение государственных
платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;


выдача поручительств, гарантий и иных
обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;


приобретение права требования из
поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований
и инкассация этих требований (факторинг);


покупка у организаций и граждан и
продажа им иностранной валюты;


покупка и продажа в РФ и за границей
драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из
драгоценных металлов и драгоценных камней;


привлечение и размещение драгоценных
металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии
с международной банковской практикой;


доверительные операции (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению
клиентов;


лизинговые операции;


оказание консультационных услуг,
связанных с банковской деятельностью.

Важное место в деятельности
коммерческих банков принадлежит организации и осуществлению международных
расчетов, операций с иностранной валютой, кассовому обслуживанию имеющей ее
клиентуры. В настоящее время уже более 200 банков проводят такие операции.

1. Сущность, функции
и роль коммерческих банков.

Одной из важных функций коммерческого банка является
посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения
денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов
предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции
коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения
ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение
ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к
заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице
вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за
отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и
предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение
финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для
успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей
деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической
системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных
средств, отдаваемых в ссуду,  и возрастают общие издержки по их перемещению,
поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга,
а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и
сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые
могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе
широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,
размещенных в банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков —
стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на
финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально
мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно
эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению
денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих
банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка
необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.
Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских
учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для
вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о
тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся
у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом
состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков — посредничество в платежах между
отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и
такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки
имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут
осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда.
Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции
при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании
договора комиссии или поручения.

Как
инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим
клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя
роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных
бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;
куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем
котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены
продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их
продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от
своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от
изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет
акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым
условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка
специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат
Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением
средств граждан.

Банковская система сегодня — одна из важнейших и
неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и
товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно
переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых
предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают
капиталы, сбережения населения и другие  денежные средства, высвобождающиеся в
процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном
капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся
товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк
создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое  требование к
заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность
финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности
прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения
предлагаемых и требуемых сумм,  их сроков, доходности, и т.д.

Масштабы финансового посредничества в современной 
экономике поистине  огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных
потоков. В этой системе учета хозяйство  разделено  на ряд секторов: домашние
хозяйства,  деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые
институты, заграничный сектор.

В странах  с
развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило поставщиком
капитала для  других  секторов. Сектор деловых фирм в условиях нормальной
экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств. Государственный
сектор обычно дефицитен, поэтому государство выступает заемщиком на рынке
ссудных капиталов. Заграничный сектор может иметь как  дефицит, так и избыток
средств в зависимости от состояния платежного баланса страны  по  текущим
операциям и сальдо межстранового движения капитала.

2. Организационная структура банков.

В зависимости от правовой формы
деятельности банка его управление осуществляется советом банка и со­бранием
учредителей. Банки, уставный фонд которых формируется на паях, могут быть
образованы как общества с ограниченной ответственностью. При этом паевые взносы
учредителей могут быть в виде денег, имущества и других материальных активов.
Акционерные коммерческие банки фор­мируют свой уставный фонд за счет выпуска
акций.

Высшим органом управления
акционерного банка является общее со­брание акционеров, которое имеет право
решать все вопросы деятельно­сти банка. В период между собраниями функции
высшего органа выпол­няет совет банка, избранный из состава акционеров.

Исполнительным органом банка,
руководящим всей текущей деятель­ностью, выступает правление, возглавляемое
Председателем (Президен­том). Правление определяет структуру аппарата и функции
всех его под­разделений, отделов, секторов, департаментов, управлений и т.д.
При­мерная структура управления и аппарата крупного коммерческого банка
представлена на схеме №1.

Кредитная политика банка определяется
общим собранием акционе­ров, советом и правлением банка. Отделы кредитного
управления прини­мают кредитные заявки, изучают кредитоспособность заемщиков и
на­правляют операционным отделам распоряжения по конкретным кредит­ным
операциям.


Схема №1. Структура управления
и аппарата крупного коммерческого банка




3. Пассивные и активные операции КБ.

Под пассивными понимаются такие
операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,
находящихся на пассивных счетах  или активно-пассивных счетах в части
превышения пассивов над активами.

Пассивные операции  играют важную
роль в деятельности коммерческих банков. И именно с их помощью банки
приобретают  кредитные  ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных
операций коммерческих банков:

1)  
первичная эмиссия ценных бумаг
коммерческого банка

2)  
отчисления от прибыли банка на
формирование или увеличение фондов

3)  
получение кредитов от других
юридических лиц

4)  
депозитные операции.

Пассивные операции позволяют
привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же
ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

 

С помощью первых двух форм пассивных операций
создается первая крупная группа кредитных ресурсов — собственные ресурсы. Следующие
две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов — заемные,
или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют
собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина
собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику,
отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами
деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10%
общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков
минимальную границу соотношения между собственными и  привлеченными  ресурсами.
В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в
зависимости от типа банка).

К пассивным кредитным операциям
прежде всего относятся депозитные операции.

Депозитными называются операции
банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады
либо  на определенные сроки, либо  до  востребования.  На  долю депозитных
операций обычно приходится до 95 % пассивов.

В качестве субъектов пассивных
операций могут выступать:

государственные предприятия и
организации;

государственные учреждения;

кооперативы;

акционерные общества;

смешанные предприятия с участием
иностранного капитала;

общественные организации и фонды;

финансовые и страховые компании;

инвестиционные и трастовые компании и
фонды;

отдельные физические лица и
объединения этих лиц;

банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций
являются депозиты — суммы денежных средств, которые субъекты депозитных
операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления
банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.

По своему экономическому содержанию
депозиты принято  подразделять на 3 группы: срочные депозиты; депозиты до
востребования; сберегательные вклады населения.

В сою очередь каждая из этих групп
классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в
зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3 месяцев; депозиты со сроком от
3 до 6 месяцев; депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев; депозиты со сроком от 9
до 12 месяцев; депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

К не депозитным источникам
привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке;
соглашения  о  продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и
получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск
коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных
нот и облигаций.

В условиях становления банковской
системы РФ большинство этих не депозитных источников привлечения ресурсов не
получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют
межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов
продаются и покупаются средства,  находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ
РФ.  Кредиты ЦБ РФ в  настоящее  время  большей частью предоставляются 
коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела
распределяются. Только 10 % централизованных кредитов предоставляются банкам на
конкурсной основе.

Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные
статьи активов — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — де­нежная
наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды
и инвестиции.

Сущность кредитных операций
заключается в кредитовании фирм и населения. Не случайно банк называют
кредитным пред­приятием. Наибольшая часть активов банков размещена в кре­дитные
операции.

Классификация банковских кредитов
осуществляется по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сро­ков,
обеспеченности и т.д.

Кредитные операции являются наиболее
доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для
кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды, не­уплаты
процентов, нарушение сроков возврата кредита.

Наличие такого риска, его зависимость
от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает
осуществле­ние банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Единой
системы оценки кредитоспособности заемщика не суще­ствует: каждый банк
старается использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности
своих клиентов.

4. Ликвидность коммерческого банка.

Устойчивость банка определяется,
прежде всего, его ликвидностью, т.е. способностью банка своевременно и в
полном объеме рассчитаться по своим обязательствам. В условиях
командно-административного управле­ния экономикой проблема ликвидности банков в
полной мере не учиты­валась. Учреждения банков на местах, являясь филиалами
централизо­ванных государственных банков, не отвечали за ликвидность своего ба­ланса.
Все балансы сводились в центре, в Москве, и по существу речь шла о ликвидности
единого централизованного банка. Однако в целом по ба­лансу крупных банков не
всегда можно было определить конечный ре­зультат — ликвидность, поскольку
значительная часть аккумулированного банковского фонда направлялась на покрытие
бюджетного дефицита.

В настоящее время, когда произошла
децентрализация ссудного фон­да, прекращена монополия государства на банковское
дело, важнейшим условием нормального функционирования коммерческого банка
является обеспечение ликвидности его баланса. Нарушение ликвидности приводит к
серьезным последствиям — краху самого банка либо к банкротству его клиентов.
Понятие банковской ликвидности подразумевает возможность для банка участвовать
в выгодных активных операциях без ущерба для своей финансовой устойчивости.

Устойчивость банка определяется также
показателем платежеспособ­ности. Ликвидность и платежеспособность
позволяют при чрезвычайных обстоятельствах реализовать, превратить материальные
ценности в денеж­ные средства и рассчитаться по долгам. Вместе с тем не все
имеющиеся в распоряжении банка ресурсы могут легко превращаться в денежную фор­му.
В связи с этим по степени ликвидности активы банка делятся на три группы:

а) ликвидные средства, всегда готовые
к удовлетворению возникаю­щих претензий (первоклассные ликвидные средства). К
ним относятся наличные деньги в кассе банка, средства на его корреспондентском счете,
первоклассные векселя и легко реализуемые государственные ценные бу­маги;

б) ликвидные средства, превращаемые в
денежные средства без особых затруднений. Это кредиты и другие платежи, которые
могут быть возвра­щены данному банку в течение короткого времени, скажем, 30
дней. Сюда же можно отнести и ценные бумаги, зарегистрированные на бирже (они
также могут быть реализованы), и другие ценности;

в) труднореализуемые активы, часто
называемые неликвидными (про­сроченные кредиты, безнадежные долги,
старые здания и сооружения, принадлежащие банку, которые не так легко
реализовать).

Таким образом, баланс считается
ликвидным, как и сам банк, если в активе имеются суммы, позволяющие быстро
получить необходимые сред­ства для своевременного расчета по имеющимся обязательствам,
учиты­ваемым в пассиве баланса.

Возможность превращения активов банка
в денежный фонд, доступ­ный для выполнения обязательств, обеспечивается многими
условиями. Одним из важнейших следует считать соответствие сроков выданных кре­дитов
срокам привлеченных банком ресурсов. Если ресурсы у банка крат­косрочны и
вложены в долгосрочные операции (по активу), тогда равно­весия достигнуть,
видимо, трудно.

Ликвидность может определяться и
структурой актива баланса. Чем больше доля первоклассных ликвидных средств, тем
выше ликвидность банка. Следует также учитывать степени риска выполняемых
активных операций. Если банк увлекается предоставлением очень рискованных кре­дитов,
возвратность которых сомнительна, то, естественно, ликвидность его резко снизится.

При характеристике ликвидности можно
ориентироваться и на струк­туру пассивных статей баланса, поэтому важно, чтобы
банк имел устойчи­вые кредитные ресурсы, стремился привлечь средства на строго
оговорен­ные сроки, поскольку вклады до востребования, которые могут быть
изъяты вкладчиками в любой момент, конечно, уменьшают устойчивость банка.

Показатели состояния ликвидности
банка в большинстве случаев выс­тупают в виде коэффициентов, представляющих
соотношение различных статей актива и пассива баланса. Чаще всего выделяются
характеристики уровней ликвидности, надежности и рентабельности банка. Степень
на­дежности выражается в грамотном распределении по функциональным группам
активов, определяющих условия возвратности. Уровень рента­бельности выражается
в высокой доходности активных операций при ми­нимальных расходах на их
обслуживание. С этих позиций все активные статьи баланса могут быть
сгруппированы:


ликвидные активы;


срочные активы, куда включаются ссуды
с установленными договора­ми сроками кредитования;


инвестиционные активы, включающие
портфельные, фондовые и ор­динарные вложения средств инвестиционного характера;


капитальные активы, отражающие
стоимость вложений в недвижимость и оборудование, в различные ценности,
нематериальные активы;


операционные активы как текущие
расходы банка, задолженность клиентов по сомнительным ссудам;


иммобилизованные активы,
представляющие по существу безнадеж­ные кредитные вложения.

В конечном счете устойчивость всей
банковской системы определяет­ся состоянием ликвидности коммерческих банков.
Нарушение ее часто является следствием неправильной кредитной политики,
осуществляемой банком, недостаточной взаимоувязки операций по привлечению и
направ­лению ресурсов в активные операции. При несоответствии сроков между
привлечением и размещением ресурсов в виде ссуд может наступить кри­зис
ликвидности. Возникает неспособность банка своевременно рассчи­тываться по
своим обязательствам, и тогда приходится в срочном порядке изыскивать средства
на стороне.

Ликвидность должна обеспечиваться с
учетом интересов банка в полу­чении прибыли. Однако желание получить
максимальную прибыль также должно сопоставляться с необходимостью сохранения на
должном уровне ликвидной деятельности банка. Важно иметь в виду, что
ликвидность до­стигается лишь при условии эффективной работы соответствующих
струк­тур коммерческого банка. При отсутствии возможности банка оперативно и в
полном объеме привлекать ресурсы возникает острая необходимость в налаживании
контактов со специализированными брокерскими фирма­ми, работающими на рынке
денежных ресурсов.

При работе по обеспечению устойчивости банка следует обращаться к теории
вопроса. В экономической литературе рассматриваются различ­ные теории,
связанные с ликвидностью, в частности, теория коммерчес­ких ссуд, теория
перемещения и теория ожидаемого дохода.

Теория коммерческих ссуд имела хождение еще в XVIII в. в Великобри­тании. В
соответствии с данной теорией ликвидность коммерческого бан­ка обеспечивается
до тех пор, пока собранные ресурсы направлены лишь в виде краткосрочных
коммерческих ссуд. Получается, что банки должны опосредствовать кредитом лишь
краткосрочные кредитные операции, а это главным образом товаропродвижение от
производителя к потребите­лю. По мнению сторонников такой точки зрения, банкам
не присуще кредитование операций с ценными бумагами, им не следует давать ссуды
под недвижимость или предоставлять долгосрочные кредиты на капита­ловложения.
Ликвидность банка обеспечивается строгим соответствием сроков активных и
пассивных операций.

Несостоятельность данной позиции
налицо. Ведь в хозяйстве именно возрастание потребности в ссудах происходит
тогда, когда требуется по­полнить оборотный и расширить основной капитал, что
требует не крат­косрочных, а зачастую долгосрочных вложений. Таким образом,
стано­вится очевидным, что банку нельзя замыкаться на предоставлении крат­косрочных
ссуд под товародвижение, на операциях купли-продажи. Бан­ковские ссуды должны
активно использоваться на инвестиционный про­цесс и капитальные вложения, на
расширение основных фондов и накоп­ление запасов товарно-материальных ценностей
прежде всего в условиях сезонности. Конечно, данная теория ограничивает
действия банка, хотя, соблюдая ее, ему легче обеспечивать свою относительную
стабильность. Вместе с тем в современных условиях банк, ограничивающий свои
ссуд­ные операции выдачей кредита на 2-3 месяца лишь для продвижения то­варов и
совершения купли-продажи, не может занимать устойчивого по­ложения и
осуществлять операции, которые обеспечат его успешное раз­витие.

Теория перемещения доказывает целесообразность предоставления дол­госрочных
ссуд за счет ресурсов, привлеченных на короткий срок, т.е. она является
антиподом первой теории. Правда, долгосрочные кредиты долж­ны иметь солидное
обеспечение, например, ценными бумагами, пользую­щимися большим спросом,
которые в любой момент можно продать или переучесть. Согласно этой концепции
для поддержания ликвидности ба­ланса банки могут уступить часть своих активов
другим банкам, получив необходимую наличность. Если должник задерживает возврат
ссуд, то банк реализует находящийся у него залог или осуществляет
рефинансирование ссуд в Центральном банке. Однако в условиях экономического
кризиса, при общем дефиците ликвидных средств реализация активов затрудняет­ся
и обычно приводит к значительным убыткам, соответственно сокра­щая ликвидность
коммерческого банка.

Теория ожидаемого дохода доказывает, что в основу сроков возврата кредита должны
быть положены периоды получения заемщиком в будущем своего дохода, т.е. сроки
возврата основного кредита должны совпа­дать по времени с поступлением доходов
у ссудозаемщика. Здесь отдается предпочтение увязке кредита с будущими доходами
клиента, а не обеспе­чению кредита каким-либо залогом. Банку для обеспечения
своей лик­видности более выгодно предоставление ссуд с погашением в рассрочку.
Размер выдаваемых ссуд и их возврат по срокам определяются так, чтобы
поступления были регулярными, обеспечивающими в конечном счете воз­врат ссуд.
Конечно, чтобы пользоваться этой теорией, необходимо пра­вильно спрогнозировать
доходы заемщика, особенно, если выдаются дол­госрочные ссуды. Тем не менее
принцип возвратности ссуд по определен­ной кредитной линии широко использовался
ранее в практике банков. В настоящее время в работе коммерческих банков он
заслуживает примене­ния.

Деятельность коммерческих банков в
России расширяется, они начи­нают выполнять новые функции. Теперь банки не
только организуют кре­дитные отношения и опосредствуют денежные расчеты, но
также выдают средства на финансирование хозяйства, обслуживают страховые опера­ции,
производя куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посредничес­кие, трастовые
сделки и по поручению клиентов управляют имуществом, консультируют предприятия
и организации о порядке осуществления де­нежно-кредитных операций, участвуют в
разработке правительственных программ, ведут учет, статистику. Ряд банков имеет
подсобные предприя­тия, занятые обслуживанием транспортировки денег, ремонтом
сложного компьютерного оборудования и т.д. Эти новые функции повышают уро­вень
ликвидности коммерческих банков.

5. Коммерческие банки России.

Первую группу
составляют государственные или полугосударственные банки, с которыми Центробанк
России имеет особые отношения, включая определение приоритетных направлений
деятельности и подбор высших управляющих кадров и к таковым, в частности,
относятся Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и некоторые другие.
"Государственность" этих банков проявляется о том, что например,
Сбербанк РФ является самым крупным оператором на рынке государственных обязательств
и может практически определять динамику их котировок.

Во вторую группу входят 18-20 "элитных" банков,
на которые в совокупности приходится примерно 1/3 активов банковской системы и
более четверти средств на клиентских счетах и депозитах. Их отличительной
чертой является самая тесная связь с властными структурами, что обеспечивает
таким банкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные,
высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание ТЭК, торговля энергоресурсами,
сырьем и полуфабрика­тами (ОНЭКСИМбанк, Империал. Нефтехимбанк); строительство
и торговля недвижимостью (Мост-банк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк); импорт
продовольствия и товаров народного потребления (Токобанк, Альфа-банк,
Межкомбанк).

Указанная группа банков весьма бурно развивалась в
начальной стадии, а в настоящее время перешла к формированию
финансово-промышленных групп. Типичная схема работы этих банков сейчас выглядит
следующим образом: использование в качестве ресурсов бюджетных средств;
размещение их в финансовые инструменты (облигации, ценные бумаги и т.д.) и
главное — в подконтрольные предприятия. Поведение банковской группы во многом
зависит от соотношения сил между бюрократическими группировками,
представляющими их интересы.

К третьей группе относятся региональные "элитные"
банки, которые формировались и функционируют под патронажем местных властных
элит и работают на их интересы. Результирующим вектором этих интересов объек­тивно
становится опять-таки усиление экономической суверенизации территории.

Четвертая группа включает о себя так называемые
"корпоративные" и "операциональные" банки.
"Корпоративные" банки формировались, как правило, на отраслевой,
министерской основе и обслуживали соответствующие производства: Авиабанк,
ИнтерТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банк Аэрофлот, МАПО-банк и т.д. Эти
банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, мобилизовали финансовые
ресурсы за пределами своей отрасли, занимались выгодным размещением свободных
средств (остатков на счетах) и бюджетных денег, выделяемых по государственным
программам поддержки или развития этих отраслей.

В пятую группу входят "сетевые" банки, созданные
на базе бывших Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают
промежуточное положение между "корпоративными" и
"полугосударственными" банками. Будучи отраслевыми и коммерческими,
они в то же время встроены в систему государственной поддержки промышленности и
сельского хозяйства.

Шестая группа включает в себя классические коммерческие
банки, "не состоявшие в родстве" с бывшими государственными банками,
а также не замеченные "в порочащих связях" с властями. Однако именно
эти обстоятельства делают их положение весьма неустойчивым, которое через
межбанковские связи передается всей системе в целом.

Более стабильное положение у банков, которые опираются на естественных
монополистов и производства, пользующиеся государственной поддержкой. Остальные
банки либо начали тихо стагнировать, либо столь же тихо умирать. На этой волне
разворачиваются процессы перехвата и перераспределения хорошей клиентуры,
собственности и сфер влияния. Ускоряется концентрация и централизация
капиталов, в данном случае банковских, через разорение и отмирание отдельных
элементов системы. Такова реакция системы на свои недостатки, которые не дают
ей развиваться в изменившихся условиях.

Заключение.

Коммерческие банки играют
значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда
означает качество, как мы уже убедились на примере России.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает
тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И
хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка
и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.
Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые
используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь
идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой
безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо
отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как 
организаторов этих расчетов.

Список
литературы:

1.   Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова), М., Финансы и
статистика, 1995.

2.   Усоскин В.М., Современный коммерческий банк Управление и операции. М:
ИПЦ Вазар-Ферро,1994.

3.   Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. Коммерческие банки, М: Прогресс,1993.

4.   Э. Роде. Банковские операции, М: Терра, 1998.

5.   Спицын И. О. Спицын Я.О. Маркетинг в банке, Тарнекс,1993.

6.    Банки и банковские операции: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова. М: Банки и
биржи, ЮНИТИ, 2000.

7.   Лаврушин О.И. Банковское дело, Учебник. М: Финансы и статистика, 1998.

9.   Финансы. Денежное обращение. кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина,
Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.:
Финансы, ЮНИТИ, 1997.

10.
Банковское дело. Справочное пособие. Под ред.
Ю.А.Бабичевой. – М.: Экономика, 1994.

11.
Панова Г.С., Анализ финансового состояния
коммерческого банка, М., Финансы и статистика, 1998.

12.
Закон РСФСР от 2 декабря 1992 г. "О банках и
банковской деятельности"

13.
Закон "О центральном банке Российской
Федерации

14.
Указ президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 "О
совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации"

15.
Инструкция Банка России №1 "О порядке
регулирования деятельности кредитных организаций" от 1 октября 1997 г.

16.
Амбрацумов А., Стерликов Ф. 1000 терминов рыночной
экономики. — М., 1994

17.
Дадашев А. 3., Черник Д. Г. Финансовая система
России. — М., 1997

18.
Дробозин Л. А. Финансы, денежное обращение, кредит:
Учебник. — М., 1997

19.
Ефимова О. В. Анализ показателей ликвидности //
Бухгалтерский учет, №7,1997

20.
3емцов А. В. Обзор современной банковской системы//
Банковское дело, №1,1999

21.
Колесников В. И., Колесникова Л. П. Банковское
дело. — М., 1997

22.
Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного
обращения и кредита: Учебное пособие. — М., 1997

23.
Райзберг Б. А. Курс экономики: Учебник. — М., 1997

24.
Стратегия развития банковской системы России.
Аналитическое обозрение центра комплексных исследований и маркетинга. Выпуск
2.99 (Экономика)

 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *