Готовая курсовая:

Ликвидность коммерческого банка

Оглавление

Введение 3

1. Ликвидность коммерческого банка: модели управления 4

2. Факторы, оказывающие влияние на ликвидность банка 6

3. Кризис ликвидности и действия коммерческого банка 10

4. Источники проблем ликвидности. 16

5. Анализ и оценка ликвидности. Расчет  потребности в ликвидных активах. 18

6. Режимы ликвидности коммерческих банков. 23

Заключение 32

Список литературы. 33


Введение

Вопросы по оценке ликвидности рассмотрены в работах Ф.Эджворта, Э.Балтенспергера, Р.Портера, Н.Линдера, В.Малюкова, Е.Кукушкиной, В.Хвостика, Л.Колосова, В.Уманского и многих других зарубежных и отечественных авторов.

Способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами либо за счет имеющихся у него денежных средств, либо за счет продажи активов, либо же за счет привлечения дополнительных денежных ресурсов из внешних источников по приемлемой цене называется ликвидностью банка. Ликвидность определяется степенью соответствия активов и пассивов банка по срокам и объемам. Ликвидность банка – это его способность превращать оборотные  активы  в денежную форму путем управления их кругооборотом, с целью обеспечения оплаты в определенные сроки своих краткосрочных обязательств. Поэтому, понятие “ликвидности” банка не следует смешивать с понятием “платежеспособность”, хотя ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности. Дело в том, что платежеспособность зависит не только от ликвидности баланса, но и от ряда других внутренних и внешних факторов, которые одновременно влияют прямо или косвенно и на ликвидность банка, находясь в определенной взаимосвязи друг с другом.

Ликвидность банка является одной из важнейших обобщенных качественных характеристик деятельности банка. Под ликвидностью понимается способность банка удовлетворять потребность клиентов банка и его кредиторов в финансовых ресурсах в течение операционного дня с приемлемым уровнем издержек. В то же время ликвидность банка представляет собой динамическое состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием разнообразных факторов и тенденций.

1. Ликвидность коммерческого банка: модели управления

Основой методов управления ликвидностью служат различные модели ликвидности. Остановимся только на полных моделях управления ликвидностью, оставив вне внимания методы анализа ликвидности с помощью коэффициентов.

Полная модель учитывает движение денежных средств как по счетам активов, так и по счетам пассивов. Одной из первых полных моделей является модель пассивной эволюции — МПЭ. Это модель затухания потоков платежей банка. Модель пассивной эволюции описывает исчезновение, погашение действующих требований и обязательств.

Согласно этой модели новые требования и обязательства не появляются. В определенной степени МПЭ является разновидностью модели разрывов ликвидности (maturity ladder). Напомним, что согласно этой модели разрывы вычисляются как разницы между объемами активов и пассивов, сгруппированных по срокам, оставшимся до погашения, во временные «корзины» — временные периоды. Фактически модель разрывов ликвидности является дискретной (в то время как МПЭ может быть и непрерывной) моделью пассивной эволюции, так как она не учитывает возникновение новых активов и пассивов. Накопленный разрыв в этой модели является прогнозом свободных средств банка.

Недостатком применения метода временных «корзин» является то, что изменение разрывов ликвидности в результате перехода, обусловленного заключенными договорами, денежных средств из одной временной корзины в другую корзину распознается моделью разрывов как случайный процесс. Таким образом, дискретная модель разрывов повышает неопределенность процесса управления ликвидностью.

Готовая работа, которую можно скачать бесплатно и без регистрации:   Механизмы манипулятивного воздействия на потребителя

Между тем, в реальной жизни требования и обязательства постоянно обновляются, возрождаются. Для учета этого факта в 1997 году предложена полная дискретная модель управления платежным календарем, которая учитывает как погашения, так и появление новых требований и обязательств.

Отметим, что дискретная модель — это модель, в которой каждый актив и пассив с конкретным сроком до погашения отслеживается отдельно. Наряду с дискретной моделью существует и непрерывная модель. В непрерывной модели отслеживается динамика распределенияактивов и пассивов по срокам, оставшимся до погашения. Она применима при выполнении следующих условий:

а) новые требования и обязательства возникают каждый день;

б) на каждую дату горизонта управления ликвидностью приходятся такие срочные активы и пассивы, которые будут погашены в этот день.

В этих моделях дискретный платежный календарь составляется только на даты, в которые погашаются активы и пассивы, а непрерывный платежный календарь — на каждый день горизонта планирования.

Полная модель описывает ликвидность банка посредством динамики платежного календаря срочных и свободных средств банка. Рассмотрим влияние детерминированных и случайных операций на платежный календарь и на объем свободных денежных средств[1].

Динамика платежного календаря зависит от наличного платежного календаря (детерминированный календарь) и от случайного появления новых требований и обязательств. Другими словами, платежный календарь текущего дня = платежный календарь предыдущего дня + итог новых требований и обязательств. При этом срочные обязательства учитываются со знаком минус (они будут списаны), а срочные требования — со знаком плюс (они будут получены).

Отметим, что в модели пассивной эволюции (МПЭ) появление новых требований не учитывается, а значит, платежный календарь полностью детерминирован. Динамика свободных денежных средств определяется суммой наличных свободных средств, объемом срочных требований и обязательств, срок погашения которых уже наступил; объемом платежных требований на средства до востребования, а также объемом денежных средств, которые необходимо отправить или получить согласно новым договорам.

Иначе, свободные средства текущего дня = свободные средства предыдущего дня + итог от погашения срочных требований и обязательств + платежные требования на средства до востребования + итог возникших новых требований и обязательств.

При этом возникшие обязательства учитываются со знаком плюс (банк получает эти средства), а возникшие требования — со знаком минус (банк отправляет эти средства).

Таким образом, объем свободных денежных средств определяется, с одной стороны, детерминировано наличными свободными средствами и объемом срочных требований и обязательств, срок погашения которых уже наступил. С другой стороны, объем свободных денежных средств определяется случайно объемами платежных требований на средства до востребования и объемами платежей, которые необходимо выполнить согласно новым договорам. Заметим, что в МПЭ появление новых требований не учитывается, и свободные денежные средства определяются детерминировано наличными деньгами и платежами, согласно заключенным договорам.

2. Факторы, оказывающие влияние на ликвидность банка

Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.


[1] Банковское дело: Стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса – М.: АО “Консалтбанкир”, 1998.

Ликвидность коммерческого банка

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Создание и подвижение сайтов Рейтинг@Mail.ru Яндекс.Метрика